| Мощность двигателя | Ставка, ₽ за 1 л.с. |
|---|---|
| до 100 л.с. включительно | 16 |
| свыше 100 до 120 л.с. включительно | 24 |
| свыше 120 до 150 л.с. включительно | 33 |
| свыше 150 до 200 л.с. включительно | 43 |
| свыше 200 до 250 л.с. включительно | 75 |
| свыше 250 л.с. | 150 |
Источник: региональный закон / ФНС. Льготы для отдельных категорий владельцев здесь не учтены.
Ставка начисляется за каждую лошадиную силу и растёт ступенями. До 100 л.с. — 16 руб., свыше 100 до 120 л.с. — 24 руб., свыше 120 до 150 л.с. — 33 руб., свыше 150 до 200 л.с. — 43 руб. Заметный рост начинается после 200 л.с.: здесь ставка поднимается до 75 руб., а на машинах мощнее 250 л.с. доходит до 150 руб. за л.с.
За Lada Niva 80 л.с. — 1280 руб. в год, за Granta 90 л.с. — 1440 руб., за Vesta 106 л.с. — 2544 руб. Владельцы Kia Rio и Hyundai Solaris по 123 л.с. платят по 4059 руб., Haval Jolion 150 л.с. — 4950 руб. Дальше суммы растут резко: Geely Monjaro 238 л.с. — 17 850 руб., Toyota Land Cruiser 300 мощностью 299 л.с. — 44 850 руб.
Для 150 л.с. в регионе выходит 4950 руб. Это выше базовой ставки Налогового кодекса (525 руб.) и выше среднего по России (3444 руб.). По налогу на 150 л.с. область занимает 76-е место из 89. Самый низкий налог по стране — 525 руб. (Донецкая Народная Республика), самый высокий — 5250 руб. (Санкт-Петербург). Для 100, 200 и 250 л.с. картина та же: суммы выше и базовых ставок, и средних по стране.
Налог за 2026 год нужно внести не позднее 1 декабря 2027 года.
| Мощность | Налог за год |
|---|---|
| 70 л.с. | 1 120 ₽ |
| 90 л.с. | 1 440 ₽ |
| 100 л.с. | 1 600 ₽ |
| 110 л.с. | 2 640 ₽ |
| 123 л.с. | 4 059 ₽ |
| 150 л.с. | 4 950 ₽ |
| 170 л.с. | 7 310 ₽ |
| 190 л.с. | 8 170 ₽ |
| 249 л.с. | 18 675 ₽ |
| 300 л.с. | 45 000 ₽ |
| Автомобиль | Мощность | Налог за год |
|---|---|---|
| Lada (ВАЗ) Niva I Рестайлинг (Travel) 1.7 MT 80 л.с., полный привод | 80 л.с. | 1 280 ₽ |
| Lada (ВАЗ) Granta I Рестайлинг 1.6 MT 90 л.с. | 90 л.с. | 1 440 ₽ |
| Lada (ВАЗ) Vesta I Рестайлинг (NG) 1.6 MT 106 л.с. | 106 л.с. | 2 544 ₽ |
| Volkswagen Polo VI 1.6 MT 110 л.с. | 110 л.с. | 2 640 ₽ |
| Kia Rio IV Рестайлинг 1.6 MT 123 л.с. | 123 л.с. | 4 059 ₽ |
| Hyundai Solaris II Рестайлинг 1.6 MT 123 л.с. | 123 л.с. | 4 059 ₽ |
| CHERY Tiggo 7 Pro I 1.5 CVT 147 л.с. | 147 л.с. | 4 851 ₽ |
| Hyundai Creta I Рестайлинг 2 AT 149 л.с. | 149 л.с. | 4 917 ₽ |
| Haval Jolion I Рестайлинг 1.5 AMT 150 л.с., полный привод | 150 л.с. | 4 950 ₽ |
| Geely Monjaro I Рестайлинг 2 AT 238 л.с., полный привод | 238 л.с. | 17 850 ₽ |
| Toyota Camry VIII (XV70) Рестайлинг 3.5 AT 249 л.с. | 249 л.с. | 18 675 ₽ |
| Toyota Land Cruiser 300 Series 3.4 AT 299 л.с., дизель, полный привод | 299 л.с. | 44 850 ₽ |
По налогу на машину 150 л.с. Самарская область — на 76-м месте из 89 регионов (1-е место — самый низкий налог). Дешевле всего в Донецкой Народной Республике — 525 ₽, дороже всего в Санкт-Петербурге — 5 250 ₽.
| Мощность | Самарская область | Базовая ставка НК | В среднем по России |
|---|---|---|---|
| 100 л.с. | 1 600 ₽ | 250 ₽ | 1 246 ₽ |
| 150 л.с. | 4 950 ₽ | 525 ₽ | 3 444 ₽ |
| 200 л.с. | 8 600 ₽ | 1 000 ₽ | 7 949 ₽ |
| 250 л.с. | 18 750 ₽ | 1 875 ₽ | 16 352 ₽ |
| 300 л.с. | 45 000 ₽ | 4 500 ₽ | 38 705 ₽ |
Базовые ставки установлены Налоговым кодексом, регион может менять их не более чем в 10 раз. Среднее — по всем регионам России без учёта льгот.
4 950 ₽ в год: 150 л.с. × 33 ₽. Ставка зависит от мощности — от 16 до 150 ₽ за 1 л.с.
Владельцы-физлица платят по налоговому уведомлению из ФНС не позднее 1 декабря 2027 года. Считать налог и подавать декларацию самому не нужно.
Налог = мощность × ставка × месяцы владения / 12. Месяц регистрации считается полным, если машину поставили на учёт до 15-го числа включительно; месяц снятия с учёта — если сняли после 15-го.
Да. Для легковых автомобилей из перечня Минпромторга средней стоимостью от 10 млн ₽ налог умножается на 3 (п. 2 ст. 362 НК РФ).
Закон Самарской области "О транспортном налоге на территории Самарской области" (в ред. Законов Самарской области от 10.11.2003 N 95-ГД, от 26.12.2003 N 129-ГД, от 29.06.2004 N 113-ГД, от 02.11.2004 N 144-ГД, от 02.06.2005 N 120-ГД, от 07.11.2005 N 185-ГД, от 08.11.2005 N 193-ГД, от 29.11.2005 N 201-ГД, от 04.04.2006 N 23-ГД, от 06.10.2006 N 101-ГД, от 14.03.2007 N 12-ГД, от 05.10.2007 N 86-ГД, от 30.09.2008 N 96-ГД, от 05.03.2009 N 20-ГД, от 29.06.2009 N 79-ГД, от 15.12.2010 N 148-ГД, от 07.03.2012 N 12-ГД, от 21.11.2012 N 114-ГД, от 11.11.2013 N 102-ГД, от 12.11.2014 N 114-ГД, от 05.11.2015 N 105-ГД, от 07.12.2015 N 122-ГД, от 23.11.2016 N 125-ГД, от 30.11.2016 N 128-ГД, от 09.01.2017 N 4-ГД, от 11.07.2018 N 57-ГД, от 05.10.2018 N 74-ГД, от 05.10.2018 № 74-ГД, от 14.05.2019 N 44-ГД, от 14.01.2020 N 4-ГД, от 27.03.2020 N 35-ГД,от 08.05.2020 N 49-ГД, от 22.03.2021 N 22-ГД от 22.03.2021 N 24-ГД, от 27.12.2021 N 105-ГД, от 13.03.2023 N 11-ГД, от 01.11.2023 N 79-ГД, от 11.12.2023 N 106-ГД, от 07.05.2024 N 36-ГД, от 29.05.2024 N 40-ГД, от 09.07.2024 N 60-ГД, от 09.01.2025 N 1-ГД, от 27.11.2025 N 118-ГД ). Льготы для отдельных категорий владельцев устанавливает этот же закон.
50 52 54 55 58 60 64 65 68 70 72 73 75 79 80 82 83 84 85 86 87 88 90 91 94 95 97 98 99 100 101 102 103 105 106 107 109 110 112 113 114 115 116 117 120 122 123 125 126 128 129 130 131 132 135 136 140 141 143 144 145 147 150 152 155 156 160 163 165 170 175 177 180 184 185 190 192 193 197 200 204 210 211 218 220 224 230 231 238 240 245 249 250 258 265 272 280 300 306 340