| Мощность двигателя | Ставка, ₽ за 1 л.с. |
|---|---|
| до 100 л.с. включительно | 6 |
| свыше 100 до 150 л.с. включительно | 25 |
| свыше 150 до 200 л.с. включительно | 45 |
| свыше 200 до 250 л.с. включительно | 75 |
| свыше 250 л.с. | 150 |
Источник: региональный закон / ФНС. Льготы для отдельных категорий владельцев здесь не учтены.
До 100 л.с. включительно ставка — 6 руб. за л.с. Дальше начинается резкий рост: на 100–150 л.с. она поднимается сразу до 25 руб., на 150–200 л.с. — 45 руб., на 200–250 л.с. — 75 руб., свыше 250 л.с. — 150 руб. Главный скачок приходится на переход через 100 л.с.
Lada Granta 1.6 (90 л.с.) — 540 руб. в год, Hyundai Solaris 1.6 (123 л.с.) — 3075 руб. Toyota Camry 3.5 (249 л.с.) — 18 675 руб., а Toyota Land Cruiser 300 (299 л.с.) — 44 850 руб.
По всем ступеням ставки в регионе выше базовых по Налоговому кодексу: на 100 л.с. — 600 руб. против 250 руб., на 150 л.с. — 3750 руб. против 525 руб., на 250 л.с. — 18 750 руб. против 1875 руб.
Со средним по России картина разная. На 150 л.с. налог выше среднего — 3750 руб. против 3444 руб., это 43-е место среди 89 регионов. А на 100 л.с. он ниже: 600 руб. против 1246 руб.
Срок уплаты — не позднее 1 декабря 2027 года. Действует закон «О транспортном налоге» (ред. от 26.11.2025).
| Мощность | Налог за год |
|---|---|
| 70 л.с. | 420 ₽ |
| 90 л.с. | 540 ₽ |
| 100 л.с. | 600 ₽ |
| 110 л.с. | 2 750 ₽ |
| 123 л.с. | 3 075 ₽ |
| 150 л.с. | 3 750 ₽ |
| 170 л.с. | 7 650 ₽ |
| 190 л.с. | 8 550 ₽ |
| 249 л.с. | 18 675 ₽ |
| 300 л.с. | 45 000 ₽ |
| Автомобиль | Мощность | Налог за год |
|---|---|---|
| Lada (ВАЗ) Niva I Рестайлинг (Travel) 1.7 MT 80 л.с., полный привод | 80 л.с. | 480 ₽ |
| Lada (ВАЗ) Granta I Рестайлинг 1.6 MT 90 л.с. | 90 л.с. | 540 ₽ |
| Lada (ВАЗ) Vesta I Рестайлинг (NG) 1.6 MT 106 л.с. | 106 л.с. | 2 650 ₽ |
| Volkswagen Polo VI 1.6 MT 110 л.с. | 110 л.с. | 2 750 ₽ |
| Kia Rio IV Рестайлинг 1.6 MT 123 л.с. | 123 л.с. | 3 075 ₽ |
| Hyundai Solaris II Рестайлинг 1.6 MT 123 л.с. | 123 л.с. | 3 075 ₽ |
| CHERY Tiggo 7 Pro I 1.5 CVT 147 л.с. | 147 л.с. | 3 675 ₽ |
| Hyundai Creta I Рестайлинг 2 AT 149 л.с. | 149 л.с. | 3 725 ₽ |
| Haval Jolion I Рестайлинг 1.5 AMT 150 л.с., полный привод | 150 л.с. | 3 750 ₽ |
| Geely Monjaro I Рестайлинг 2 AT 238 л.с., полный привод | 238 л.с. | 17 850 ₽ |
| Toyota Camry VIII (XV70) Рестайлинг 3.5 AT 249 л.с. | 249 л.с. | 18 675 ₽ |
| Toyota Land Cruiser 300 Series 3.4 AT 299 л.с., дизель, полный привод | 299 л.с. | 44 850 ₽ |
По налогу на машину 150 л.с. Калининградская область — на 43-м месте из 89 регионов (1-е место — самый низкий налог). Дешевле всего в Донецкой Народной Республике — 525 ₽, дороже всего в Санкт-Петербурге — 5 250 ₽.
| Мощность | Калининградская область | Базовая ставка НК | В среднем по России |
|---|---|---|---|
| 100 л.с. | 600 ₽ | 250 ₽ | 1 246 ₽ |
| 150 л.с. | 3 750 ₽ | 525 ₽ | 3 444 ₽ |
| 200 л.с. | 9 000 ₽ | 1 000 ₽ | 7 949 ₽ |
| 250 л.с. | 18 750 ₽ | 1 875 ₽ | 16 352 ₽ |
| 300 л.с. | 45 000 ₽ | 4 500 ₽ | 38 705 ₽ |
Базовые ставки установлены Налоговым кодексом, регион может менять их не более чем в 10 раз. Среднее — по всем регионам России без учёта льгот.
3 750 ₽ в год: 150 л.с. × 25 ₽. Ставка зависит от мощности — от 6 до 150 ₽ за 1 л.с.
Владельцы-физлица платят по налоговому уведомлению из ФНС не позднее 1 декабря 2027 года. Считать налог и подавать декларацию самому не нужно.
Налог = мощность × ставка × месяцы владения / 12. Месяц регистрации считается полным, если машину поставили на учёт до 15-го числа включительно; месяц снятия с учёта — если сняли после 15-го.
Да. Для легковых автомобилей из перечня Минпромторга средней стоимостью от 10 млн ₽ налог умножается на 3 (п. 2 ст. 362 НК РФ).
О транспортном налоге (ред.. от 26.11.2025). Льготы для отдельных категорий владельцев устанавливает этот же закон.
50 52 54 55 58 60 64 65 68 70 72 73 75 79 80 82 83 84 85 86 87 88 90 91 94 95 97 98 99 100 101 102 103 105 106 107 109 110 112 113 114 115 116 117 120 122 123 125 126 128 129 130 131 132 135 136 140 141 143 144 145 147 150 152 155 156 160 163 165 170 175 177 180 184 185 190 192 193 197 200 204 210 211 218 220 224 230 231 238 240 245 249 250 258 265 272 280 300 306 340